來(lái)源：密探財(cái)經(jīng)（ID：Spy Finance）

(相關(guān)資料圖)

前不久，華夏銀行因被監(jiān)管重罰8725萬(wàn)元吃下“天價(jià)”罰單，一舉摘得2025年以來(lái)金融業(yè)最大一筆罰單。

剛剛，這家知名股份制銀行率先公布了今年三季報(bào)。粗看數(shù)據(jù)，有喜有憂。如其在“經(jīng)營(yíng)情況分析”一欄，對(duì)業(yè)績(jī)特別提了利潤(rùn)跌幅收窄，但對(duì)營(yíng)收只字未提。

從數(shù)據(jù)上看，2025年前三季度，華夏銀行實(shí)現(xiàn)總利潤(rùn)243.22億元，同比減少7.23億元，下降2.89%，比上半年收窄5.13個(gè)百分點(diǎn)；歸母凈利潤(rùn)179.82億元，同比減少5.29億元，下降2.86%。

該期內(nèi)，華夏銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收648.81億元，同比跌幅8.79%，較上半年?duì)I收同比跌幅5.86%高出2.93個(gè)百分點(diǎn)；凈息差1.55%，同比下降0.05個(gè)百分點(diǎn)。

其中，第三季度營(yíng)收跌幅達(dá)到15.02%，較上半年跌幅5.86%明顯反彈，且主要系公允價(jià)值變動(dòng)損失較上半年損失1.86億元暴增超43億元，較但歸母凈利同比增幅7.62%至65.12億元。

華夏銀行今年第三季度營(yíng)收跌幅反彈且擴(kuò)大，但歸母凈利卻有一定的增幅，這背后到底有何玄機(jī)？

在“營(yíng)業(yè)成本”一欄，華夏銀行今年前三季度該指標(biāo)同比降幅12%，較上半年降幅4.78%則高出了7.22個(gè)百分點(diǎn)。其中，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)同比下降9.42%，較上半年同比降幅0.66%高出了8.76個(gè)百分點(diǎn)；信用減值損失同比降幅15.26%，較上半年同比降幅10%高出了5.26個(gè)百分點(diǎn)。這說(shuō)明其第三季度壓降得顯著。

截至今年9月底，華夏銀行總資產(chǎn)額約4.59萬(wàn)億元，比去年底增幅4.8%；貸款總額約2.44萬(wàn)億元，比去年底增幅2.93%；存款總額約2.34萬(wàn)億元，比去年底增幅8.72%。其中，第三季度存貸款增速均較上半年增速有所擴(kuò)大。

該期末，華夏銀行不良貸款率1.58%，比去年底下降0.02個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率149.33%，比上年底下降12.56個(gè)百分點(diǎn)；貸款撥備率2.36%，比去年底下降0.23個(gè)百分點(diǎn)。

按原銀監(jiān)會(huì)2018年7號(hào)文，監(jiān)管對(duì)商業(yè)銀行的撥備覆蓋率要求，從以前的150%調(diào)整為不低于120%-150%，對(duì)貸款撥備率的最低要求從原來(lái)2.5%調(diào)整為1.5%-2.5%。

華夏銀行雖能滿足監(jiān)管要求，但撥備覆蓋率持續(xù)下滑，意味著其對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力降低，但若加大撥備計(jì)提，又會(huì)沖減銀行利潤(rùn)，這需要其管理層去平衡。

該期末，華夏銀行核心一級(jí)資本充足率9.33%、一級(jí)資本充足率11.14%、資本充足率12.63%，分別較去年底下滑0.81、0.56及0.44個(gè)百分點(diǎn)，也較今年6月底持續(xù)下滑。

關(guān)鍵詞： 撥備率 管理費(fèi) 華夏銀行