12月30日，深交所發(fā)布《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定(2022年修訂)》的通知。 通知明確禁止產(chǎn)能過剩行業(yè)、《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄》中的淘汰類行業(yè)，以及從事學前教育、學科類培訓、類金融業(yè)務的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。明確創(chuàng)業(yè)板成長型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)評價標準，制定研發(fā)投入復合增長率、研發(fā)投入金額、營業(yè)收入復合增長率等評價指標，對符合條件的企業(yè)豁免適用營業(yè)收入復合增長率等部分指標。

深交所表示，此次修訂旨在將創(chuàng)業(yè)板定位中的原則性要求盡可能具體化，提升審核工作透明度，增強創(chuàng)業(yè)板定位把握的可操作性，增強市場對創(chuàng)業(yè)板定位把握的可預期性。深交所后續(xù)將繼續(xù)堅持實質重于形式的原則，堅持定性和定量判斷相結合，持續(xù)把好創(chuàng)業(yè)板定位關、入口關，并提高與定位相關的信息披露質量。

原文如下：

(資料圖)

關于發(fā)布《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定(2022年修訂)》的通知

各市場參與人：

為更好地堅守創(chuàng)業(yè)板定位，支持更多優(yōu)質創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)行上市，本所對《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》進行了修訂，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。2020年6月12日發(fā)布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》(深證上〔2020〕506號)同時廢止。

深圳證券交易所

2022年12月30日

深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定(2022 年修訂)

第一條 為了引導、規(guī)范創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人申報和保薦人推薦工作，促進創(chuàng)業(yè)板市場持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會及深圳證券交易所(以下簡稱本所)關于首次公開發(fā)行股票等有關規(guī)定，制定本規(guī)定。

第二條 創(chuàng)業(yè)板定位于深入貫徹創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，適應發(fā)展更多依靠創(chuàng)新、創(chuàng)造、創(chuàng)意的大趨勢，主要服務成長型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)，并支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)與新技術、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合。

第三條 本所支持和鼓勵符合下列標準之一的成長型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)申報在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市：

(一)最近三年研發(fā)投入復合增長率不低于 15%，最近一年研發(fā)投入金額不低于 1000 萬元，且最近三年營業(yè)收入復合增長率不低于 20%;

(二)最近三年累計研發(fā)投入金額不低于 5000 萬元，且最近三年營業(yè)收入復合增長率不低于 20%;

(三)屬于制造業(yè)優(yōu)化升級、現(xiàn)代服務業(yè)或者數(shù)字經(jīng)濟等現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系領域，且最近三年營業(yè)收入復合增長率不低于 30%。

最近一年營業(yè)收入金額達到 3 億元的企業(yè)，或者按照《關于開展創(chuàng)新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證試點的若干意見》等相關規(guī)則申報創(chuàng)業(yè)板的已境外上市紅籌企業(yè)，不適用前款規(guī)定的營業(yè)收入復合增長率要求。

第四條 保薦人應當順應國家經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)政策導向，準確把握創(chuàng)業(yè)板定位，切實履行勤勉盡責義務，推薦符合創(chuàng)業(yè)板定位的企業(yè)申報在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。

第五條 屬于上市公司行業(yè)分類相關規(guī)定中下列行業(yè)的企業(yè)，原則上不支持其申報在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市，但與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、自動化、人工智能、新能源等新技術、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)除外：

(一)農林牧漁業(yè);

(二)采礦業(yè);

(三)酒、飲料和精制茶制造業(yè);

(四)紡織業(yè);

(五)黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè);

(六)電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè);

(七)建筑業(yè);

(八)交通運輸、倉儲和郵政業(yè);

(九)住宿和餐飲業(yè);

(十)金融業(yè);

(十一)房地產(chǎn)業(yè);

(十二)居民服務、修理和其他服務業(yè)。

禁止產(chǎn)能過剩行業(yè)、《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄》中的淘汰類行業(yè)，以及從事學前教育、學科類培訓、類金融業(yè)務的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。

第六條 本規(guī)定第五條第一款所列行業(yè)中與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、自動化、人工智能、新能源等新技術、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)，支持其申報在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。

本所發(fā)行上市審核中，對按照前款規(guī)定申報的發(fā)行人的業(yè)務模式、核心技術、研發(fā)優(yōu)勢等情況予以重點關注，并可以根據(jù)需要向本所行業(yè)咨詢專家?guī)斓膶＜疫M行咨詢。

第七條 發(fā)行人申報時，應當按照本規(guī)定所附示范格式的要求，提交關于符合創(chuàng)業(yè)板定位要求的專項說明。專項說明應當突出重點、直接明了，有針對性地評估發(fā)行人是否符合創(chuàng)業(yè)板定位要求。

第八條 保薦人應當圍繞創(chuàng)業(yè)板定位，對發(fā)行人自我評估中涉及的事項進行盡職調查，重點對發(fā)行人認定屬于成長型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)的判斷依據(jù)是否真實、客觀、合理，以及申請文件中的相關信息披露情況進行核查把關，并按照本規(guī)定所附示范格式的要求，出具專項意見。專項意見中應說明具體的核查內容、核查過程等，同時在上市保薦書中說明核查結論及依據(jù)。

針對適用本規(guī)定第六條第一款的發(fā)行人，保薦人應當在專項意見中對該發(fā)行人與新技術、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合情況進行盡職調查，做出專業(yè)判斷。

保薦人核查時，應當按照實質重于形式的原則，對發(fā)行人是否符合創(chuàng)業(yè)板定位進行綜合判斷，避免簡單根據(jù)相關數(shù)量指標、發(fā)行人業(yè)務涉及互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)簡單結合等情形得出發(fā)行人符合創(chuàng)業(yè)板定位的結論。

第九條 發(fā)行人應當在招股說明書中就本規(guī)定第二條、第三條、第五條和第六條規(guī)定的創(chuàng)業(yè)板支持方向、行業(yè)領域、成長型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)指標或者相關情形進行相應的信息披露。

第十條 發(fā)行人及其保薦人可以在申報前，就本規(guī)定相關條款的理解和適用，向本所進行咨詢。

第十一條 本所可以根據(jù)國家經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策導向和創(chuàng)業(yè)板發(fā)展需要，對本規(guī)定第五條規(guī)定的行業(yè)進行調整。

第十二條 本規(guī)定由本所負責解釋。

第十三條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。本所于 2020 年 6 月 12 日發(fā)布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》(深證上〔2020〕506 號)同時廢止。

本文編選自“深交所”官網(wǎng)，智通財經(jīng)編輯：李東敏。

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